Steuererleichterung 2022

[Goku7]

Guten Tag,

ich habe eine Frage zur Steuerpflicht in Deutschland und zur Steuererleichterung bei Verlusten. Ich habe Aktien, die ich langfristig halten möchte. Im Moment läuft die Aktie nicht gut und wäre es zum Beispiel möglich, sie jetzt zu verkaufen und sofort zurückzukaufen. Dann 2023 Anspruch auf Steuererleichterungen (Tax Relief) für 2022 erheben?
Danke für die Hilfe

 

[Waldsterben]

Hallo,

das funktioniert in Deutschland nur schwierig.

1.Kapitalerträge sind in Deutschland priviligiert, d.h. sie werden sofort beim Entstehen mit einem pauschalen Steuersatz fällig unabhängig vom persönlichen Spitzensteuersatz.

2. Du kannst in Deutschland ja nur mit Aktiengewinnen verrechnen und nur über Umwege für Dividendenzahlungen.
Für andere Einkunftsarten, kannst du den "Verlusttopf Wertpapiere" nicht verwenden.

3. Wenn du aber sofort zurückkaufst, hast du ja einen neunen Einstandskurs, und musst die Gewinne versteuern sobald du verkauft. Dann kannst du deinen Verlusttopf gegenrechnen.

Blöd ist unser Fiskus nicht. Du hast aber doppelte Gebühren, für einen schwierig zu realisierenden Steuervorteil.

Du müsstest schon Aktien in petto haben, die du jetzt gewinnbringend verkaufen möchtest, dann kann es was für dich aktuell was bringen.

 

[Goku7]

Vielen Dank für Ihre Antwort. Bezüglich Nummer 3. Zum Beispiel habe ich dieses Jahr keinen Gewinn gemacht (eigentlich habe ich Verlust gemacht und erst vor ein paar Tagen angefangen zu investieren, also bin ich insgesamt im Minus). Was ich denke, ist, auch wenn diese Aktie meine langfristige Aktie wäre, wenn ich sie jetzt verkaufen und wieder kaufen würde, würde es für das nächste Jahr verrechnet werden, wenn ich im nächsten Jahr Gewinn über 801 Euro mache?

 

[stefan]

Was ich denke, ist, auch wenn diese Aktie meine langfristige Aktie wäre, wenn ich sie jetzt verkaufen und wieder kaufen würde, würde es für das nächste Jahr verrechnet werden, wenn ich im nächsten Jahr Gewinn über 801 Euro mache?

Genau, du trägst deine Verluste (nicht aus Aktienfonds, ETF, Anleihen oder ähnliches, da Verlusttopf Sonstiges) in die nächsten Jahre weiter. Diese verrechnen sich mit deinen Aktiengewinnen automatisch, sofern du beim gleichen Broker* bleibst (ansonsten solltest du deinen Verlusttopf mit übertragen).
Mit welcher Aktie du dann möglicherweise zukünftig Gewinne einfährst, ist dabei egal.

 

[Goku7]

Perfect, thanks Stefan. My plan, if the losses continue like this, is to sell sometime before the end of the year and buy back immediately. I think then I would have to apply for a loss certificate from Trade Republic* and report it in the 2023 tax year or is that automatically known? Thanks again for the help

 

[stefan]

Perfect, thanks Stefan. My plan, if the losses continue like this, is to sell sometime before the end of the year and buy back immediately. I think then I would have to apply for a loss certificate from Trade Republic* and report it in the 2023 tax year or is that automatically known? Thanks again for the help

Also wenn du deine kompletten Aktienverluste bei Trade Republic hast, werden sie jedes Jahr automatisch mit in die Folgejahre übertragen.

Wenn du dir bei Trade Republic eine Verlustbescheinigung (evtl. sinnvoll für Verluste bei mehreren Brokern) für deine Steuererklärung ausstellen lässt (Beantragung für das Folgejahr bis spät. 15.12.), wird der Verlusttopf zum Jahresende auf null gesetzt! Hierdurch wird eine doppelte Berücksichtigung der Verluste vermieden.

 

[Roliboli]

Ich gehe davon aus, auch wenn man Aktienverluste bei mehreren Brokern hätte und keine Verlustbescheinigung beantragt, werden die Verluste bei jedem Broker* separat ins Folgejahr übertragen.

 

[Goku7]

Oh this makes my life even easier, thanks for the info! I have an exemption order of 801 euros that stays in place every year and if I make losses of, say, 1000 euros, my exemption order will automatically be 1801 euros next year. Will that be visible to me there or somewhere else?
Thank you for the clarification

 

[Goku7]

I just sold and bought shares back in app so I made losses. Now, on exemption order not change here, it's possible to see how much offset I will be able to have over the next year?

 

[stefan]

Hallo @Goku7, die Steuerübersicht aktualisiert sich täglich nach Börsenschluss. Spätestens morgen früh solltest du dort deine aktuellen Daten einsehen können .

 

[Roliboli]

I just sold and bought shares back in app so I made losses. Now, on exemption order not change here, it's possible to see how much offset I will be able to have over the next year?

noch als Hinweis:
Aktienverluste werden nur mit Gewinnen von Aktienverkäufen verrechnet!
Du hast jetzt mit Verlust Aktien verkauft und dein Verlustverrechnungstopf Aktien wird befüllt.
Du erhältst jetzt Dividende einer Aktie, oder verkaufst Anteile von ETFs mit Gewinn
dann würde die Dividende bzw. der Gewinn(vom ETF) auf deinen Freibetrag angerechnet bzw. versteuert werden,
wenn Freibetrag verbraucht ist

 

[Goku7]

Ja, jetzt ergibt alles Sinn. das macht alles einfacher für mich zu kalkulieren. und meine Offsets zeigen jetzt, was großartig ist, ich wünschte, ich hätte Gewinne. vielen vielen dank für die unterstützung an alle, hat mir jetzt wirklich geholfen!